Lokata jest produktem, który przynosi korzyści zarówno klientowi, jak i bankowi. Klient może cieszyć się zabezpieczeniem swoich środków oraz efektywnym ich pomnażaniem, natomiast bank, dzięki powierzeniu mu funduszy, zyskuje środki, które może wykorzystać m.in. do udzielania kredytów. Banki mają również możliwość pozyskiwania środków bezpośrednio z banku centralnego po kursie stopy lombardowej, ustalanym przez Radę Polityki Pieniężnej.

Niskie stopy procentowe oznaczają tanie finansowanie bezpośrednio z NBP, co przekłada się na niższe oprocentowanie lokat. Wysokie stopy procentowe natomiast sprzyjają osobom poszukującym inwestycji zamiast oszczędności. Lokaty, które są najlepsze dla klientów, nie zawsze są korzystne dla banków oferujących te produkty.

W okresach prosperity banki często proponują atrakcyjne warunki lokat, aby pozyskać nowych klientów lub zatrzymać dotychczasowych. Lokaty bankowe są jednym z najlepszych sposobów na przyciągnięcie nowych oszczędzających.

Każdy bank oferuje różne rodzaje lokat, dlatego kluczowe jest sprawdzenie wysokości oprocentowania, wyrażanego w skali roku. Zasada jest prosta: im wyższe oprocentowanie, tym większy zysk możemy osiągnąć z naszych oszczędności. Lokaty mogą mieć oprocentowanie stałe, zmienne lub progresywne. Zazwyczaj lokaty oszczędnościowe oferowane są z oprocentowaniem stałym, które oscyluje w granicach 1-4%. Lokaty z wyższym oprocentowaniem często są dostępne dla nowych klientów banku, którzy zobowiązują się na minimum 3 miesiące.

Oprocentowanie stałe gwarantuje bezpieczny zysk przez cały okres trwania lokaty, niezależnie od zewnętrznych czynników. Natomiast oprocentowanie zmienne niesie za sobą większe ryzyko, ponieważ wysokość odsetek może zmieniać się w zależności od sytuacji gospodarczej i zmian stóp procentowych. Dodatkowo odsetki mogą być naliczane co określony okres, np. co miesiąc lub rok. Lokaty z oprocentowaniem progresywnym charakteryzują się wzrostem zysków wraz z długością „zamrożenia pieniędzy” na lokacie.

Czasem oprocentowanie na koniec okresu lokaty może sięgnąć nawet 10-12% rocznie. Warto jednak pamiętać, że odsetki mogą rosnąć powoli we wcześniejszych miesiącach, np. o 1-2%, pracując przez krótszy okres, np. miesiąc lub dwa. Dlatego większy zysk osiągniemy, lokując pieniądze na lokacie z oprocentowaniem stałym. Aby uproszczenie obliczeń, można skorzystać z kalkulatora online, który pomoże obliczyć zysk z kapitalizacji odsetek oraz pokaże wysokość podatku od zysków kapitałowych.

Obliczając zysk z lokaty, trzeba uwzględnić nie tylko oprocentowanie lokaty oraz kapitalizację odsetek, ale także podatek dochodowy od zysków kapitałowych, znany jako podatek Belki. Obecnie wynosi on 19% i jest pobierany od wypracowanego z tego tytułu dochodu. Na przykład, jeśli z lokaty udało się zarobić 100 zł, na konto trafi 81 zł, ponieważ odliczone zostanie 19 zł podatku. Ta sama zasada dotyczy również kont oszczędnościowych. Dodatkowo, podatek od zysków kapitałowych obejmuje osoby osiągające zyski z handlu akcjami czy obligacjami.

Z perspektywy osób korzystających z lokat terminowych i kont oszczędnościowych istotne jest to, że nie są one zobowiązane do samodzielnego rozliczania podatku czy zgłaszania dochodu do urzędu skarbowego. Bank prowadzący lokatę lub konto oszczędnościowe samodzielnie dokonuje rozliczenia i odprowadza podatek, a klient otrzymuje kwotę już po odliczeniu podatku.

Niskie stopy procentowe często zniechęcają do oszczędzania za pomocą tradycyjnych produktów bankowych, takich jak lokaty i konta oszczędnościowe. Niemniej jednak, na rynku nadal można znaleźć atrakcyjne oferty, które pozwalają osiągnąć wyższe zyski. Nowi klienci mogą liczyć na szczególne korzystne warunki w postaci promocyjnie wyższego oprocentowania, co bezpośrednio przekłada się na większy dochód. W niektórych przypadkach specjalne oferty mogą być dostępne także dla obecnych klientów banku. Ważne jest regularne sprawdzanie rankingów lokat bankowych, aby być na bieżąco z aktualnymi propozycjami i wybrać najbardziej korzystną pod względem finansowym.