Lista dostępnych kont firmowych na rynku jest obszerna. Większość banków oferuje co najmniej dwa rodzaje kont, które różnią się zakresem usług oraz ceną. Jednakże, z uwagi na znaczenie każdej oszczędności dla prowadzenia działalności gospodarczej, przedsiębiorcy najczęściej preferują wybór konta darmowego.

Kont darmowych jest jednak niewiele. Tylko nieliczne banki proponują konto firmowe bez opłat. Zazwyczaj takie rozwiązanie jest warunkowe. Oznacza to, że przedsiębiorca musi spełnić określone warunki, na przykład utrzymać określone saldo, wykonać przelew do ZUS lub US, dokonać określonej liczby transakcji bezgotówkowych, aby obniżyć standardową opłatę za prowadzenie konta do nawet 0 zł.

Przy poszukiwaniu darmowego konta firmowego warto być świadomym, że większość ofert jest związana z dodatkowymi warunkami, które należy spełnić, aby uniknąć opłat lub dodatkowych kosztów (np. opłaty za kartę). W przeciwnym razie, opłata za standardowe usługi może być znacząca, co zwiększa miesięczne koszty obsługi konta firmowego.

Większość przedsiębiorców prowadzi jednoosobową działalność gospodarczą, co sprawia, że banki skupiają się na ofertach dostosowanych do ich potrzeb. Ranking kont firmowych może pomóc w znalezieniu najlepszych rozwiązań przed podjęciem decyzji o założeniu konta, które pozwoli osiągnąć rzeczywiste oszczędności.

Opłata za prowadzenie konta jest jednym z kluczowych, stałych kosztów. Choć niektóre konta dla firm są bezpłatne, często podlegają one promocjom, a opłata może być uzależniona od obrotów na koncie. Banki mogą także wymagać minimalnych progów, aby uniknąć dodatkowych opłat.

Darmowe wypłaty gotówki mogą być ograniczone, a banki czasami pobierają dodatkowe opłaty za wypłaty z bankomatów poza limitowaną liczbą, np. pięć razy w miesiącu. Warto sprawdzić szczegóły w cenniku, aby uniknąć nieoczekiwanych kosztów.

Koszt karty płatniczej może znacząco wpłynąć na miesięczne wydatki, nawet jeśli prowadzenie konta jest darmowe. Przed otwarciem konta warto sprawdzić związane z nią opłaty, w tym te związane z kartą płatniczą.

Liczba darmowych przelewów jest istotna dla osób prowadzących działalność gospodarczą, które często muszą wykonywać przelewy do urzędów, ZUS czy kontrahentów. Banki często oferują limitowane darmowe przelewy, co warto uwzględnić przy wyborze konta.

Proces założenia konta firmowego jest coraz bardziej uproszczony, umożliwiając założenie konta przez internet lub aplikację mobilną bez konieczności wizyty w oddziale banku.

Darmowe konto firmowe jest możliwe, ale kluczowe jest dokładne zapoznanie się z warunkami oferty. Nawet jeśli prowadzenie konta jest bezpłatne, mogą istnieć dodatkowe opłaty, np. za kartę płatniczą czy wypłaty z bankomatów. Aby maksymalizować oszczędności, należy dokładnie przeanalizować cennik. Ranking kont firmowych jest pomocny w porównaniu ofert i wyborze najlepszej opcji.

Wiele osób rozpoczynających swoją przygodę z prowadzeniem działalności gospodarczej zastanawia się, czy konieczne jest zakładanie konta firmowego. Odpowiedź na to pytanie zależy od kilku czynników.

Rozliczanie transakcji przy użyciu rachunków firmowych stało się standardem. Bez nich trudno byłoby prowadzić biznes i współpracować z innymi podmiotami. Jest to również praktycznie formalny wymóg, z którego wyłączeni są mikroprzedsiębiorcy, którzy nadal mogą regulować np. składki na ubezpieczenia społeczne za pomocą przekazów pocztowych. Inna sprawa to decyzja, czy właściciel firmy będzie używał rachunku osobistego do celów biznesowych, czy też zdecyduje się na założenie osobnego konta firmowego. Choć prawo nie nakłada odgórnie takiego obowiązku, istniejące mechanizmy i regulacje sprawiają, że w większości przypadków jest to konieczność. Jest to spowodowane głównie wprowadzeniem przez Ministerstwo Finansów białej listy podatników VAT. W praktyce prowadzenie działalności gospodarczej bez konta firmowego jest w wielu przypadkach niemożliwe.

Obowiązek posiadania konta bankowego przez przedsiębiorców jest uregulowany w Ustawie Prawo przedsiębiorców z 6 marca 2018 roku. W artykule 19 znajduje się zapis, który nakłada na właścicieli firm obowiązek dokonywania i przyjmowania płatności związanych z prowadzoną działalnością, jeśli drugą stroną transakcji jest inny przedsiębiorca, a wartość jednorazowej transakcji przekracza 15 000 zł lub jej równowartość. Przepis ten sugeruje, że pewna grupa właścicieli małych firm mogłaby teoretycznie – przynajmniej z punktu widzenia prawnego – obejść się bez posiadania rachunku bankowego. Jednakże rynek szybko by zweryfikował taką sytuację, a inne regulacje również nakładają pewne wymogi, dlatego konto firmowe stało się niemalże standardem.

Ważne jest zauważenie, że przepis ten nie określa specyfiki rachunku – może to być zarówno dedykowane konto firmowe, jak i osobiste, używane na potrzeby codziennego życia.

Odrębną kwestią są sprawy podatkowe i ubezpieczeniowe. Zgodnie z obowiązującym prawem wszyscy przedsiębiorcy są zobowiązani do rozliczania się z Urzędem Skarbowym oraz Zakładem Ubezpieczeń Społecznych poprzez przelewy z wskazanego konta bankowego. Konto firmowe umożliwia wygodne i sprawnie przekazywanie środków do ZUS i Urzędu Skarbowego. Mikroprzedsiębiorcy, którzy zatrudniają mniej niż 10 pracowników i osiągają obrót netto poniżej 2 milionów euro, mogą nadal korzystać z tradycyjnych metod, takich jak płatności w kasie czy przekazy pocztowe.

Oczywiście, w dzisiejszych czasach coraz więcej formalności można załatwić przez Internet, bez konieczności wychodzenia z domu czy dostarczania rozbudowanych dokumentów. To samo dotyczy założenia konta firmowego. Większość banków umożliwia zakładanie rachunku online, w tym także przez aplikację mobilną. Cały proces jest niezwykle prosty i dostępny zarówno dla obecnych klientów banku, jak i nowych użytkowników. Co więcej, z konta firmowego można zazwyczaj natychmiastowo rozpocząć korzystanie. Banki oferują również nowoczesne i intuicyjne metody autoryzacji, co zapewnia wysoki poziom bezpieczeństwa i szybkie załatwienie wszystkich formalności.

Korzystanie z konta firmowego również jest bardzo proste dzięki nowoczesnym rozwiązaniom. Wybierając odpowiedni bank, przedsiębiorca zyskuje dostęp do narzędzi idealnie dostosowanych do obecnych potrzeb. Banki oferują zarówno rozwiązania finansowe, jak i szeroki zakres usług wspierających rozwój biznesu.

Dodatkowym udogodnieniem dla początkujących przedsiębiorców jest możliwość połączenia zakładania konta firmowego oraz rejestracji jednoosobowej działalności gospodarczej. Procedura ta jest stosunkowo prosta i może odbywać się online, bez potrzeby wychodzenia z domu czy dostarczania skomplikowanych dokumentów. Podczas składania wniosku o rachunek firmowy klient musi podać dane rejestracyjne w sposób zgodny z formularzem CEIDG-1 używanym do rejestracji działalności gospodarczej. Konieczne będzie wskazanie:

• Nazwy firmy (w przypadku jednoosobowej działalności gospodarczej musi zawierać imię i nazwisko przedsiębiorcy, ale może być rozbudowana o dodatkowe elementy),
• Danych kontaktowych przedsiębiorcy,
• Zakresu działalności firmy poprzez określenie kodów PKD, wybierając kod główny oraz ewentualne kody pomocnicze,
• Danych adresowych,
• Daty rozpoczęcia działalności,
• Formy rozliczania księgowości i podatku dochodowego.

Banki zazwyczaj oferują wsparcie konsultantów dla przyszłych przedsiębiorców, co ułatwia proces zakładania działalności gospodarczej. Formularze przygotowane przez banki są zwykle bardziej przejrzyste od samego wniosku CEIDG-1. Należy jednak pamiętać o konieczności samodzielnego zarejestrowania się w ubezpieczeniach społecznych i zdrowotnych oraz – jeśli przedsiębiorca będzie płatnikiem VAT – rejestracji VAT.

Konto firmowe jest w dzisiejszych czasach kluczowe dla przedsiębiorców, otwierając im drzwi do szeregu korzyści i możliwości. Banki aktywnie rozwijają swoje oferty, dostarczając nowoczesne rozwiązania wspierające nie tylko finanse firmowe, ale także inne aspekty życia przedsiębiorców. Właściciele kont firmowych często mogą korzystać z usług księgowych, dodatkowych ubezpieczeń oraz zaawansowanych narzędzi bankowości mobilnej czy internetowej do monitorowania różnych aspektów swojej działalności i zarządzania nią skutecznie.

Ponadto, konto firmowe umożliwia dostęp do szerokiej gamy produktów finansowych dedykowanych klientom biznesowym, w tym kredytów, pożyczek, leasingu pojazdów czy urządzeń. Niektórzy przedsiębiorcy mogą liczyć również na wsparcie specjalistycznych konsultantów, którzy dbają o ich finansowe bezpieczeństwo i pomagają w pełnym wykorzystaniu potencjału oferowanego przez banki.

Oba produkty bezsprzecznie sporo łączy. Podobnie prezentuje się chociażby zakres czynności, jakie można dzięki nim realizować.

Konto firmowe jest jednak dostosowane do potrzeb biznesu. Pozwala więc na zdecydowanie więcej. Możliwe stanie się m.in.:

• Zlecanie przelewów do ZUS,
• Zlecanie przelewów podatkowych,
• Rozliczanie transakcji split payment i korzystania z subkonta VAT.

Poza tym konto firmowe oferuje dostęp do wielu standardowych propozycji, takich jak korzystanie z płatności mobilnych, systemu BLIK, podpinania kart do wirtualnych portfeli. Rachunek firmowy umożliwi natomiast zdecydowanie łatwiejsze uzyskiwanie wsparcia finansowego, np. w postaci kredytów i pożyczek dla firm.

Jednym z obowiązków przedsiębiorców będących płatnikami podatku VAT jest konieczność rozliczania niektórych transakcji z zastosowaniem mechanizmu podzielonych płatności (split payment). Dotyczy to wyszczególnionych w ustawie transakcji pomiędzy przedsiębiorstwami opiewających na kwotę powyżej 15.000 zł. Dobrowolnie można również korzystać z mechanizmu split payment przy niższych kwotach.

W takim scenariuszu podzielona płatność polega na rozbiciu kwoty przelewu na dwie części: jedna będzie stanowić kwotę netto widniejącą na fakturze, a druga należny z tego tytułu podatek VAT, który trafi na subkonto. Zgromadzone tam środki przedsiębiorca będzie mógł wykorzystywać jedynie w celu regulowania ściśle określonych płatności, takich jak opłata PIT (i zaliczek na poczet PIT), CIT (oraz zaliczek na poczet tego podatku), podatku VAT, podatku akcyzowego czy należności celnych. Kwestia rozliczania VAT jest również połączona z białą listą podatników VAT. Na niej widnieją dane podmiotów będących płatnikami podatku oraz należących do nich rachunków.

Warto mieć świadomość, że jedynie konta firmowe pozwalają na umieszczenie ich na białej liście podatników oraz realizowanie przelewów z mechanizmem split payment.